§ 44a Nesplnění povinnosti ve vztahu k nesrovnalostem v evidenci skutečných majitelů
AMLzákon č. 253/2008 Sb. · Část šestá – Přestupky · znění od 11. 1. 2026
Tento paragraf určuje sankce pro tzv. povinné osoby, které poruší své povinnosti při odhalování nesrovnalostí v evidenci skutečných majitelů. Týká se podnikatelů a subjektů, kterým zákon ukládá tyto nesrovnalosti řešit a hlásit. Za jednotlivá pochybení hrozí finanční pokuty v různé výši podle závažnosti přestupku.
- Za neupozornění klienta na nesrovnalost v evidenci skutečných majitelů hrozí pokuta až do 100 000 Kč.
- Pokud nesrovnalost neoznámíte příslušnému soudu, můžete dostat pokutu až do 1 000 000 Kč.
- Neuposlechnutí pokynu Finančního analytického úřadu (FAÚ) se trestá pokutou do 200 000 Kč.
- Pokuta za neuposlechnutí pokynu úřadu může vzrůst až na 1 000 000 Kč, pokud toto jednání ztížilo zajištění výnosů z trestné činnosti nebo umožnilo financování terorismu.
(1) Povinná osoba se dopustí přestupku tím, že nesplní povinnost
a) upozornit klienta podle § 15a odst. 1 na nesrovnalost,
b) oznámit nesrovnalost soudu podle § 15a odst. 2, nebo
c) postupovat v souladu s pokynem Úřadu podle § 15a odst. 4.
(2) Za přestupek podle odstavce 1 písm. a) lze uložit pokutu do 100 000 Kč.
(3) Za přestupek podle odstavce 1 písm. b) lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč.
(4) Za přestupek podle odstavce 1 písm. c) lze uložit pokutu do
a) 200 000 Kč, nebo
b) 1 000 000 Kč, jestliže bylo tímto jednáním znemožněno nebo ztíženo zajištění nebo odčerpání výnosu z trestné činnosti nebo umožněno financování terorismu.