§ 43 Porušení povinnosti mlčenlivosti

AMLzákon č. 253/2008 Sb. · Část šestá – Přestupky · znění od 11. 1. 2026

Lidsky řečeno

Tento paragraf stanovuje sankce za porušení povinnosti mlčenlivosti podle protiprávních předpisů zaměřených proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Týká se povinných osob, jejich zaměstnanců či externích spolupracovníků, ale i běžných fyzických osob a pracovníků kontrolních úřadů. Určuje, že vyzrazení chráněných informací je přestupkem, za který hrozí finanční postih.

Za porušení povinnosti mlčenlivosti hrozí povinným osobám, jejich zaměstnancům i externím spolupracovníkům pokuta.
Přestupku se porušením mlčenlivosti může dopustit i jakákoliv jiná fyzická osoba, které se tato povinnost týká.
Zvláštní pravidla mlčenlivosti platí také pro zaměstnance a spolupracovníky Úřadu, dozorčích úřadů nebo Rady pro veřejný dohled nad auditem.
Základní výše pokuty za porušení mlčenlivosti je stanovena až do do výše 200 000 Kč.
Pokud porušení mlčenlivosti znemožní či ztíží zajištění výnosů z trestné činnosti nebo umožní financování terorismu, pokuta může dosáhnout až 1 000 000 Kč.
Konkrétní rozsah a podrobnosti samotné povinnosti mlčenlivosti upravuje jiné ustanovení.

Pozor: Dejte si pozor na vyzrazení jakýchkoliv informací podléhajících mlčenlivosti, protože v případě zmaření zajištění výnosů z trestné činnosti se maximální pokuta zvyšuje z 200 000 Kč až na 1 000 000 Kč.

Příklad: Pokud externí spolupracovník povinné osoby poruší povinnost mlčenlivosti a tím vyzradí chráněné informace, dopustí se přestupku, za který mu může být uložena pokuta do 200 000 Kč, případně až 1 000 000 Kč, pokud tím zmaří odčerpání výnosů z trestné činnosti.

Zjednodušené vysvětlení vzniká automaticky a nenahrazuje odbornou radu. Závazné je úřední znění níže.

Úřední znění

(1) Povinná osoba, zaměstnanec povinné osoby, zaměstnanec Úřadu, jiného dozorčího úřadu nebo Rady pro veřejný dohled nad auditem anebo fyzická osoba, která je pro povinnou osobu, Úřad, jiný dozorčí úřad nebo Radu pro veřejný dohled nad auditem činná jinak než v základním pracovněprávním vztahu, se dopustí přestupku tím, že poruší povinnost mlčenlivosti podle § 38 odst. 1 nebo 2.

(2) Fyzická osoba neuvedená v odstavci 1 se dopustí přestupku tím, že poruší povinnost mlčenlivosti podle § 38 odst. 3.

(3) Zaměstnanec Úřadu, jiného dozorčího úřadu nebo Rady pro veřejný dohled nad auditem anebo fyzická osoba, která je pro Úřad, jiný dozorčí úřad nebo Radu pro veřejný dohled nad auditem činná jinak než v základním pracovněprávním vztahu, se dopustí přestupku tím, že poruší povinnost mlčenlivosti podle § 40b.

(4) Za přestupek podle odstavce 1 až 3 lze uložit pokutu do 200 000 Kč.

(5) Za přestupek podle odstavce 1 nebo 3 lze uložit pokutu do 1 000 000 Kč, jestliže tímto jednáním bylo znemožněno nebo ztíženo zajištění nebo odčerpání výnosu z trestné činnosti nebo umožněno financování terorismu.

Zdroj: e-Sbírka