§ 28 Zvláštní ustanovení o platbách v hotovosti a uměleckých dílech

AMLzákon č. 253/2008 Sb. · Hlava V – Zvláštní ustanovení o některých povinných osobách · znění od 11. 1. 2026

Lidsky řečeno

Tento paragraf určuje ořezaný rozsah povinností proti legalizaci výnosů z trestné činnosti pro vybrané podnikatele, kteří se stávají povinnými osobami pouze při uskutečnění obchodu za 10 000 EUR nebo více. Týká se to vymezených subjektů (například obchodníků s uměním či obchodníků přijímajících hotovost, s výjimkou provozovatelů svobodných pásem). Pokud tito podnikatelé hranici obchodu dosáhnou, mají stanovený výčet konkrétních povinností, které musí splnit.

Při obchodu v hodnotě 10 000 EUR nebo vyšší musíte provést identifikaci klienta (ověření totožnosti).
Musíte provádět kontrolu klienta podle předpisů a odmítnout uskutečnění obchodu podle stanovených podmínek, přičemž o odmítnutí musíte informovat Úřad.
Máte povinnost uchovávat stanovené informace a podávat oznámení, pokud jde o podezřelý obchod.
Musíte plnit informační povinnost a dodržovat povinnost mlčenlivosti podle příslušných ustanovení zákona.

Pozor: Pozor na to, že jakmile uskutečníte obchod v hodnotě 10 000 EUR a více, musíte splnit všechny uvedené povinnosti bez výjimky.

Příklad: Pokud jako obchodník prodáte dílo nebo přijmete platbu v hodnotě 10 000 EUR, musíte zákazníka zkontrolovat a identifikovat, uchovat o něm údaje a v případě podezření obchod ohlásit a mlčet o tom.

Zjednodušené vysvětlení vzniká automaticky a nenahrazuje odbornou radu. Závazné je úřední znění níže.

Úřední znění

Povinná osoba podle § 2 odst. 1 písm. i), s výjimkou provozovatele svobodného pásma, povinná osoba podle § 2 odst. 1 písm. n) a povinná osoba podle § 2 odst. 2 písm. c) a d), pokud se povinnou osobou stávají tehdy, jestliže uskutečňují obchod ve výši 10 000 EUR nebo vyšší, mají povinnost pouze

a) provést identifikaci klienta,

b) odmítnout uskutečnění obchodu podle § 15; o této skutečnosti současně informuje Úřad,

c) provádět kontrolu klienta podle § 9 odst. 2,

d) uchovávat informace podle § 16 odst. 1 a 2,

e) podávat oznámení podezřelého obchodu podle § 18,

f) informační podle § 24,

g) mlčenlivosti podle § 38.

Zdroj: e-Sbírka