§ 24 Informační povinnost
AMLzákon č. 253/2008 Sb. · Hlava IV – Další povinnosti povinných osob · znění od 11. 1. 2026
Tento paragraf stanovuje pravidla pro poskytování informací a dokladů ze strany povinné osoby směrem k Finančnímu analytickému úřadu a dozorčímu úřadu. Týká se povinných osob, které mají povinnost součinnosti a zároveň vyžaduje informování klientů o zpracování osobních údajů. Ukládá také povinnost zavést systém pro sledování obchodních vztahů za dlouhé období.
- Povinná osoba musí na pokyn Úřadu v jím určené lhůtě předat údaje a doklady o obchodech nebo o zapojených osobách a umožnit přístup pověřeným zaměstnancům Úřadu.
- Před zahájením obchodu či vztahu musíte klientovi poskytnout informace o zpracování osobních údajů a upozornit ho na povinnost zpracovávat tyto údaje pro účely předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
- Na pokyn Úřadu musíte sdělit, zda s konkrétní osobou udržujete nebo jste v uplynulých 10 letech udržovali obchodní vztah a jakou mal povahu.
- Povinná osoba musí mít zavedený účinný systém odpovídající rozsahu a povaze její činnosti k dohledání těchto informací o obchodních vztazích.
- Na výzvu dozorčího úřadu nebo Úřadu musíte v určité lhůtě dodat informace potřebné pro výkon správního dozoru (podrobnosti upravuje jiné ustanovení) nebo pro strategickou finanční analýzu.
(1) Povinná osoba na pokyn Úřadu v jím stanovené lhůtě sdělí údaje o obchodních vztazích a o obchodech souvisejících s povinností identifikace nebo ohledně nichž Úřad provádí šetření, předloží doklady o těchto obchodech nebo k nim umožní přístup pověřeným zaměstnancům Úřadu při prověřování oznámení a výkonu správního dozoru a poskytne informace o osobách, které se jakýmkoliv způsobem účastnily takových obchodů.
(2) Povinná osoba poskytne klientovi před navázáním obchodního vztahu nebo provedením obchodu mimo obchodní vztah informace o zpracování osobních údajů požadované podle právních předpisů upravujících ochranu a zpracování osobních údajů, včetně obecného upozornění na povinnost zpracovávat osobní údaje pro účely předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
(3) Povinná osoba na pokyn Úřadu v jím stanovené lhůtě sdělí informaci, zda udržuje nebo v předchozích 10 letech udržovala obchodní vztah s konkrétní osobou, vůči níž měla povinnost identifikace, a o povaze tohoto vztahu. K tomuto účelu zavede povinná osoba účinný systém odpovídající rozsahu a povaze její podnikatelské činnosti.
(4) Povinná osoba na pokyn dozorčího úřadu podle § 35 odst. 1 v jím stanovené lhůtě sdělí informaci potřebnou k tomu, aby správní dozor mohl být vykonáván způsobem podle § 35 odst. 7.
(5) Povinná osoba na pokyn Úřadu v jím stanovené lhůtě sdělí informaci potřebnou pro strategickou finanční analýzu.