§ 54
AMLzákon č. 253/2008 Sb. · Část sedmá – Společná a závěrečná ustanovení · znění od 11. 1. 2026
Tento paragraf obsahuje souhrnné výkladové definice a obecná pravidla pro uplatňování zákona proti legalizaci výnosů z trestné činnosti (AML zákona). Týká se podnikatelů a firem, které jsou takzvanými povinnými osobami, a upřesňuje, jak se přepočítávají měny, jak se sčítají rozdělené obchody a jak se přistupuje k platbám v hotovosti či politicky exponovaným osobám.
- Povinnosti podle tohoto zákona se na vás vztahují pouze v rámci činností, které jsou předmětem vašeho podnikání nebo poskytovaných služeb.
- Pokud obchod rozdělíte do několika souvisejících částí, jeho celkovou hodnotou je součet všech těchto jednotlivých plnění.
- Za platbu v hotovosti se považuje také úhrada drahými kovy, drahými kameny, jinou vysoce hodnotnou komoditou nebo virtuálním aktivem (například kryptoměnou).
- Pokud vaše služby nabízí třetí osoba, musíte zajistit, aby uplatňovala postupy proti legalizaci výnosů z trestné činnosti ve stejném rozsahu jako vy.
- Pravidla pro politicky exponované osoby (osoby ve významných veřejných funkcích) musíte uplatňovat ještě nejméně 12 měsíců poté, co daná osoba svou funkci opustila, a to až do vyloučení rizika.
- Limitní částky uvedené v eurech se přepočítávají na českou měnu podle kurzu České národní banky platného pro den, kdy povinnost plníte.
(1) Povinnosti, které tento zákon ukládá povinným osobám, se vztahují pouze k činnostem, které jsou předmětem jejich podnikání nebo jimi poskytovaných služeb.
(2) Není-li v tomto zákoně stanoveno jinak, mají povinné osoby uvedené v § 2 odst. 2 písm. a) a b) práva a povinnosti, které tento zákon stanoví pro příslušný typ povinné osoby uvedené v § 2 odst. 1.
(3) Částkou uvedenou v eurech, nestanoví-li tento zákon jinak, se pro účely tohoto zákona rozumí odpovídající hodnota v jakékoliv měně stanovená podle kurzu vyhlášeného Českou národní bankou a platného pro den, ve kterém je plněna povinnost podle tohoto zákona; pokud tento kurz ještě není v tomto dni k dispozici, použije se kurz platný pro předchozí den.
(4) Je-li obchod rozdělen na několik samostatných plnění, která spolu souvisí, je hodnotou obchodu součet hodnoty těchto plnění.
(5) Pro účely tohoto zákona se za platbu v hotovosti považuje platba provedená drahým kovem nebo drahým kamenem podle přílohy č. 1 k tomuto zákonu, jinou vysoce hodnotnou komoditou nebo virtuálním aktivem.
(6) Povinná osoba, za kterou nabízejí její produkty nebo služby třetí osoby, zajistí, aby tyto osoby uplatňovaly postupy k předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu ve stejném rozsahu jako tato povinná osoba.
(7) Za obchodní vztah se vždy považuje
a) smlouva o účtu,
b) jednorázový vklad,
c) pojistná smlouva,
d) poskytování platebních služeb prostřednictvím elektronických peněz nebo veřejné mobilní telefonní sítě nebo
e) finanční záruka.
(8) Povinnosti a omezení vztahující se k politicky exponovaným osobám uplatní povinná osoba ještě nejméně po dobu 12 měsíců ode dne, kdy politicky exponovaná osoba přestala vykonávat příslušnou funkci; vždy však do doby, než povinná osoba na základě hodnocení rizik vyloučí u klienta riziko specifické pro politicky exponované osoby. Po tuto dobu se ve stejném rozsahu uplatní také vůči klientovi, jehož skutečným majitelem je politicky exponovaná osoba, a vůči osobě, o níž je povinné osobě známo, že jedná ve prospěch politicky exponované osoby.
(9) Ustanovení vztahující se ke klientovi se přiměřeně použijí i vůči osobě jednající za klienta.
(10) Pro účely tohoto zákona se jednáním za klienta rozumí rovněž jednání svěřenského správce v rámci správy svěřenského fondu.
(11) Ustanovení vztahující se k cenným papírům se použijí i na zaknihované cenné papíry, ledaže to vylučuje jejich povaha.
(12) Pro účely správního dozoru, řízení o přestupcích a povinnosti mlčenlivosti, včetně sankcí za porušení mlčenlivosti, se na notářskou komoru podle § 29 zákona č. 358/1992 Sb., notářský řád, hledí jako na Notářskou komoru České republiky.