§ 32 Nakládání s výsledky šetření
AMLzákon č. 253/2008 Sb. · Hlava I – Činnost úřadu a dalších orgánů · znění od 11. 1. 2026
Tento paragraf upravuje, jak Finanční analytický úřad (zkráceně Úřad) nakládá s výsledky svého šetření a komu je předává. Týká se situací, kdy Úřad při svém prověřování narazí na podezření z trestného činu nebo na informace důležité pro jiné státní orgány a instituce. Určuje pravidla pro předávání těchto zjištění Policii ČR, danovému či celnímu úřadu a dalším orgánům.
- Pokud Úřad zjistí skutečnosti nasvědčující spáchání trestného činu, podá trestní oznámení a předá orgánům činným v trestním řízení všechny související informace.
- Zjistí-li Úřad informace významné pro práci Policie ČR, Finanční správy nebo Celní správy, předá je těmto orgánům, pokud to není v rozporu s účelem zákona.
- Pokud Úřad odhalí skutečnosti důležité pro ochranu významných hospodářských, finančních nebo bezpečnostních zájmů ČR nebo Evropské unie, informuje příslušnou instituci.
- Při předávání informací pro ochranu zájmů musí Úřad dbát na ochranu oprávněných zájmů jiných osob, přičemž podrobnosti upravuje jiné ustanovení.
(1) Zjistí-li Úřad skutečnosti nasvědčující tomu, že byl spáchán trestný čin, podá oznámení podle trestního řádu a současně orgánu činnému v trestním řízení poskytne všechny související informace z výsledků vlastního šetření.
(2) Zjistí-li Úřad skutečnosti, které jsou významné pro výkon činnosti Policie České republiky, orgánů Finanční správy České republiky nebo orgánů Celní správy České republiky, informuje o těchto zjištěních Policii České republiky, Generální finanční ředitelství nebo Generální ředitelství cel a poskytne mu všechny související informace z výsledků vlastního šetření, pokud poskytnutí takových informací není v rozporu s účelem tohoto zákona.
(3) Zjistí-li Úřad skutečnosti důležité pro ochranu významného hospodářského, finančního nebo bezpečnostního zájmu České republiky nebo Evropské unie, poskytne o tom informaci příslušné instituci, není-li poskytnutí této informace v rozporu s účelem tohoto zákona. Uplatní přitom ochranu oprávněných zájmů jiných osob podle § 39 odst. 4.