§ 42 Činnost orgánů Celní správy České republiky
AMLzákon č. 253/2008 Sb. · Část pátá – Převozy peněžní hotovosti · znění od 11. 1. 2026
Tento paragraf stanoví pravomoci a úkoly celních úřadů při kontrole převozu peněžní hotovosti a při zpracování souvisejících údajů. Týká se osob a podnikatelů, kteří přepravují nebo zasílají peněžní hotovost přes hranice Evropské unie nebo podléhají kontrole hotovosti. Učuje také, že celníci předávají získané informace a zjištěná porušení Úřadu (Finančnímu analytickému úřadu).
- Celní úřad kontroluje, zda lidé a firmy plní povinnosti při přeshraničním převozu peněžní hotovosti.
- Celní úřady evidují a zpracovávají získané informace, a to včetně osobních údajů.
- Veškeré údaje a informace o případném porušení pravidel zasílá Celní úřad neprodleně Úřadu prostřednictvím Generálního ředitelství cel.
- Celníci mohou otevřít a zkontrolovat poštovní nebo jinou zásilku i přes listovní tajemství, pokud mají podezření na neoznámenou hotovost nebo ověřují údaje v oznámení.
- Pro vnitřní kontrolu zásilek s hotovostí se přiměřeně použijí postupy podle celního zákona.
(1) Celní úřad vykonává kontrolu plnění povinností podle § 41 a 41a a podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící.
(2) Celní úřady zaznamenávají a zpracovávají informace podle § 41 a 41a včetně osobních údajů.
(3) Celní úřad prostřednictvím Generálního ředitelství cel neprodleně zasílá Úřadu údaje o plnění povinností podle § 41 a 41a a podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící včetně případů, kdy došlo k porušení této povinnosti. Na uchovávání těchto údajů Úřadem se přímo použitelný předpis Evropské unie upravující kontroly peněžní hotovosti vstupující do Evropské unie nebo ji opouštějící použije obdobně.
(4) Celní úřad může provést vnitřní kontrolu poštovní nebo jiné zásilky i v případě, že se na obsah zásilky vztahuje listovní tajemství, pokud
a) má důvodné podezření, že obsahuje peněžní hotovost, u které nebyla splněna oznamovací povinnost podle § 41,
b) ověřuje správnost a úplnost údajů uvedených v oznámení podle § 41, nebo
c) má důvodné podezření, že obsahuje peněžní hotovost, u které může být požadováno splnění informační povinnosti podle § 41a.
(5) Na vnitřní kontrolu zásilky podle odstavce 4 se ustanovení o vnitřní kontrole zásilek a o vynětí z celní kontroly použijí obdobně.