§ 29bf Použití jistoty
AMLzákon č. 253/2008 Sb. · Hlava VI – Povolení k poskytování služeb spojených s virtuálním aktivem · znění od 11. 1. 2026
Tento paragraf řeší, co se stane s finanční jistotou (kaucí nebo zárukou), pokud podnikateli zanikne či je zrušeno povolení podle zákona o boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti, nebo pokud jeho žádost o toto povolení úřad zamítne. Peníze se v takovém případě mění na vratitelný přeplatek, který Úřad pro finanční analýzu (FAÚ) vrátí podnikateli na základě jeho žádosti. Ustanovení upravuje přesné podmínky a účty, na které lze peníze poslat, a případy, kdy se výplata jistoty odkládá.
- Složená jistota se stává přeplatkem v případě zrušení, zániku nebo nezískání povolení.
- Přeplatek je vratitelný nejdříve po uplynutí 90 dnů od jeho vzniku a úřad ho vyplatí výhradně na základě písemné žádosti.
- Peníze lze vrátit pouze na účet vedený u banky nebo záložny působící v ČR, v EU nebo v Evropském hospodářském prostoru (EHP).
- Lhůta 90 dnů pro vrácení neběží a výplata se pozastavuje, pokud je s podnikatelem zahájeno řízení o pokutě, řízení o daních nebo trestní řízení pro hospodářský či majetkový trestný čin.
- Pokud má poškozený z trestního řízení soudem přiznaný nárok na náhradu škody nebo bezdůvodné obohacení a požádá úřad, posuzuje se tento nárok jako evidovaný nedoplatek, který lze z jistoty uhradit.
(1) Dojde-li k pravomocnému zrušení nebo k zániku povolení, anebo pokud Úřad nevyhoví žádosti o povolení, stává se jistota podle § 29be přeplatkem osoby, která ji poskytla. Tento přeplatek se stane vratitelným nejdříve po uplynutí 90 dnů ode dne jeho vzniku; Úřad vrátí vratitelný přeplatek pouze na žádost na účet vedený
a) bankou,
b) spořitelním a úvěrním družstvem,
c) zahraniční bankou se sídlem v jiném členském státě Evropské unie nebo ve státě, který je smluvní stranou Dohody o Evropském hospodářském prostoru, nebo
d) zahraniční bankou se sídlem v jiném než členském státě Evropské unie nebo ve státě, který je smluvní stranou Dohody o Evropském hospodářském prostoru, pokud vykonává činnost na území členského státu Evropské unie nebo státu, který je smluvní stranou Dohody o Evropském hospodářském prostoru, prostřednictvím své pobočky.
(2) Lhůta podle odstavce 1 neběží po dobu, kdy je
a) Úřadem vedeno řízení,
1. jehož výsledkem může být rozhodnutí o uložení pokuty nebo propadnutí náhradní hodnoty a
2. které bylo zahájeno do 90 dnů ode dne zániku nebo pravomocného zrušení povolení,
b) správcem daně vedeno řízení,
1. jehož výsledkem může být rozhodnutí o stanovení daně,
2. které bylo zahájeno do 90 dnů ode dne zániku nebo pravomocného zrušení povolení a
3. jehož zahájení správce daně včas oznámí Úřadu; správce daně je povinen oznámit Úřadu ukončení takového řízení,
c) vedeno proti osobě, která poskytla jistotu, trestní řízení,
1. jehož výsledkem může být rozsudek o spáchání trestného činu proti majetku nebo trestného činu hospodářského,
2. které bylo zahájeno do 90 dnů ode dne zániku nebo pravomocného zrušení povolení a
3. jehož zahájení orgán činný v trestním řízení včas oznámí Úřadu; orgán činný v trestním řízení je povinen oznámit Úřadu ukončení takového řízení.
(3) Nárok poškozeného v trestním řízení, který má na základě pravomocného rozsudku v trestním řízení nárok na náhradu škody nebo nemajetkové újmy v penězích nebo na vydání bezdůvodného obohacení a který o jeho uhrazení Úřad požádá, se pro účely správy placení jistoty považují za nedoplatek evidovaný Úřadem.